五险一金怎么缴最划算？

　　五险一金包含些什么?对于普通老百姓来说，什么时间买，在哪里买更划算?

　　五险一金，指用人单位给予劳动者的几种保障性待遇的合称，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，及住房公积金，五险一金的主要作用在于对缴纳者/劳动者进行有效的社会保障。

　　在五险一金中，其中养老保险、医疗保险和失业保险，这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费， 工伤保险和生育保险完全是由企业承担的。个人不需要缴纳。要注意的是，“五 险”是法定的，而“一金”不是法定的。

　　一、五险一金缴纳方式：

　　1、养老保险：

　　(1)职工应当参加基本养老保险，由用人单位和职工共同缴纳基本养老保险费。

　　(2)无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员可以参加基本养老保险，由个人缴纳基本养老保险费。

　　(3)公务员和参照公务员法管理的工作人员养老保险的办法由国务院规定。

　　2、基本医疗保险费由单位和职工个人共同缴纳。按保险缴费基数进行缴纳。如北京的缴费比例是单位10%，个人2%。职工自批准法定退休的次月起，个人不再缴纳基本医疗保险费。

　　3、失业保险费由单位和职工个人共同缴纳。按照缴费基数进行缴纳。以北京为例，缴费比例1%，单位缴费比例0.8%，个人缴费比例0.2%。

　　4、工伤保险费按照保险基数进行缴纳，由公司全额缴纳，如北京的缴纳比例为0.5%。

　　5、生育保险费按照保险基数进行缴纳，由公司全额缴纳，如北京的缴纳比例为0.8%。

　　6、住房公积金是职工按规定存储起来的专项用于住房消费支出的个人住房储金，由两部分组成，一部分由职工所在单位缴存，另一部分由职工个人缴存。职工个人缴存部分由单位代扣后，连同单位缴存部分一并缴存到住房公积金个人账户内。

　　住房公积金具有两个特征：

　　一是积累性，即住房公积金虽然是职工工资的组成部分，但不以现金形式发放，并且必须存入住房公积金管理中心在受委托银行开设的专户内，实行专户管理。

　　二是专用性，住房公积金实行专款专用，存储期间只能按规定用于购、建、大修自住住房，或交纳房租。职工只有在离退休、死亡、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系或户口迁出原居住城市时，才可提取本人账户内的住房公积金。

　　住房公积金的好处：

　　(1)保障性，建立职工住房公积金制度，为职工较快、较好地解决住房问题提供了保障;

　　(2)互助性，建立住房公积金制度能够有效地建立和形成有房职工帮助无房职工的机制和渠道，而住房公积金在资金方面为无房职工提供了帮助，体现了职工住房公积金的互助性;

　　(3)长期性，每一个城镇在职职工自参加工作之日起至退休或者终止劳动关系的这一段时间内，都必须缴纳个人住房公积金;职工所在单位也应按规定为职工补助缴存住房公积金。

　　二、五险一金的办理程序：

　　1、社保、公积金开户

　　企业需要在成立之日起三十日内去社保局及公积金中心办理社保、公积金开户。社保开户后会拿到《社保登记证》，公积金开户后会取得单位公积金登记号。

　　2、增减员

　　单位每月都必须把企业新增的员工添加进单位的五险一金账户中，并把已经离职的员工从账户中删除。社保、公积金账户为两个独立的账户，增减员工的操作在两个账户中都必须进行。

　　3、确认缴费基数

　　单位每月需要为员工申报正确的五险一金缴费基数，以确保五险一金的正常缴纳。五险一金的缴费基数以员工上年度平均工资或入职首月工资为准。

　　4、五险一金缴费

　　如果企业、银行、社保/公积金管理机构三方签订了银行代缴协议，则五险一金费用将在每月固定时间从企业银行账户中直接扣除。当然企业也可以选择通过现金或者支票的形式前往五险一金管理机构现场缴费。

       三、怎么缴最划算？

　　对于个体的最优化选择来说，小编觉得有两个关于社保的问题需要深度思考。

　　第一就是时间。比如到了四十岁，是一个非常关键的年龄，家里上有老下有小是家里的顶梁柱;同时这个年龄也是身体健康的分水岭;此外四十岁这个年龄也具有承上启下的作用，需要未雨绸缪为养老做好准备。最关键的是，如果从40岁才开始缴社保的话，离社保要求的最短15年缴存时间也是相当接近了。

　　第二就是地域。举个例子，在珠三角地区来说，广州、深圳这两个城市的社保和买车、买房、入户、上学等一系列福利待遇挂钩，而且养老金和各种福利也相对其它城市有比较优势。

如果您有更多的好问题，欢迎加微信(18925122149)一起探讨。